2015 美國報稅經驗分享 (三) 申請退稅流程與詳細步驟(上)

作為 美國券商 的海外投資人 分享自身 申請美國退稅的經驗，退稅申請必需文件如下

必需文件

1. ITIN碼 (Individual Taxpayer Identification Number)  (IRS文件介紹)
2. 1042S 文件 類似台灣的扣繳憑單，券商主動寄送紙本給投資人或 也可在券商網站上下載
3. 1040NR  (IRS文件介紹)

申請身分:國際投資人 (Non-resident alien, NRA)，非居住在美國的外國人
申請對象:美國稅務主管機關(IRS) 等同台灣國稅局角色

2015 美國報稅經驗分享 (二) 存入 美國退稅支票

作為 美國券商 的海外投資人 分享自身 申請美國退稅的經驗

上篇2015 美國報稅經驗分享 (一) 經由DDA 直接退稅進美國帳戶，提供直接退稅到TD 帳戶的方法。本篇分享美國退稅支票存入美國帳戶經驗，美國打工旅遊所得支票也適用。

由於筆者使用美國券商作為投資工具，主要理由是利用低成本投資工具達成資產配置的目的。在台灣兌現美國退稅，台灣的銀行將收取一筆手續費，例如台銀存入美國支票需收取 手續費加郵電費 最低 300元起[1]，成本過高且無法直接存入美國投資帳戶進行再投資。

筆者提供個人將美國退稅支票存入 TD Ameritrade 帳戶之方法，本方法成本為郵資NT 32元。

分為三階段

一. 將支票背書

二  填寫TD 存款單

三, 寄出並確認入帳

2015 美國報稅經驗分享 (一) 經由DDA 直接退稅進美國帳戶

作為 美國券商 的海外投資人 分享自身 申請美國退稅的經驗

申請美國退稅時，稅金退還到國際投資人手上，如果沒有特別指定將會以支票的形式計給投資人。投資人依循金融管道存入自己的帳戶中，常用方法就是透過銀行光票託收，這部分通常需要一筆手續費。
以國泰世華銀行為例: 按每張支票面額0.1％計收，最低NT$500，郵電費：NT$100
一筆支票存入就會耗費最低新台幣600元，也是一筆不少的成本。

提供筆者使用的方法，透過直接轉帳到美國帳戶。可以省下一筆少手續費，也可以將退還的稅額直接再投入投資組合當中。

如何使用TD Amaritrade 客服，詢問自己的 Demand Deposit Account (活期存款賬戶) 帳號號碼，以便直接退稅到帳戶。

TD Ameritrade開戶與國際匯款心得

       選擇好目標的美國券商之後，就是進行開戶了。之前的文章中有介紹過如何選擇一家安全與合適自己的券商。我選擇的是在TD Ameritrade 開戶，最主要是它提供了101支免費交易的ETF，讓我可以用最低的成本來建構我的投資組合。

以下分享我TD開戶的過程與心得，開戶的過程中綠角的部落格幫了我不少忙。

註冊並取得必要文件

首先，點選信箱中的推薦信裡的連結，進入 TD Ameritrade 的網站上登入個人資料。

登錄完個人資料之後，就會取得你的開戶文件，也就是TD Ameritrade 的申請表 (Applicaion)請記得一定要存檔，建議是存成PDF並妥善保存。填好基本開戶資料之後，你還需要填W8BEN表(註1)。

如何 選擇 美國券商

由於台灣的投資環境，已經無法滿足我對低成本投資的需求。所以就在今年開啟了海外投資的念頭，跟各位投資同好分享一下選擇美國券商的心得與該注意的事項。